Důchodový systém v ČR

Změny platné od 1. 1. 2017

Zvýšily se daňové úlevy 

Limit pro „daňový odpočet“ pro účastníka se zvýšil z 12 000 Kč na 24 000 Kč (projeví se v daňovém přiznání podávaném v roce 2018) a zvýšil se limit pro osvobození příspěvku zaměstnavatele od odvodů sociálního a zdravotního pojištění z 30 000 Kč na 50 000 Kč.

Změny platné od 1. 1. 2016

Rozšířila se možnost pro vstup do doplňkového penzijního spoření

  • Zákonný zástupce může smlouvu uzavřít i nezletilému dítěti mladšímu 18 let.
  •  Ve věku 18 let a splnění specifických podmínek (minimální době spoření 10 let) bude moci účastník vybrat až 1/3 vlastních prostředků formou částečného odbytného (státní příspěvky zůstávají na účtu účastníka).

Snížila se věková hranice pro nárok na výběr prostředků

Byla snížena věková hranice, od níž má účastník nárok na výplatu naspořených peněz, a to na 60 let - stejně jako je tomu u původních smluv penzijního připojištění.

Výplata osvobozena od daně z výnosů (15 %)

Platí pro účastníka, který si nechá vyplácet penzi po dobu 10 a více let. Novela motivuje účastníky k tomu, aby si naspořené peníze v důchodovém věku vybírali postupně. 

Změny platné od 1. 1. 2013

Smlouvy a úspory klientů Penzijního fondu Komerční banky byly k 1. 1. 2013 převedeny do tzv. transformovaného fondu. Touto transformací došlo k vyčlenění majetku účastníků penzijního připojištění u Penzijního fondu KB do samostatného fondu, který je majetkem účastníků, nikoli penzijní společnosti. Účastníci v transformovaném fondu spoří i nadále se všemi podmínkami a garancemi, při kterých uzavírali smlouvu s Penzijním fondem KB.

Za devět let mám nárok na odchod do starobního důchodu. Protože si uvědomuji, že mi důchod nemusí stačit, využívám možnosti spoření na penzi u penzijní společnosti už řadu let. Od roku 2017 jsem zvýšil vlastní příspěvek na 3 000 Kč měsíčně.

Karel 55 let, podnikatel, ženatý, 1 dítě

Karel tak může uplatnit maximální daňovou úlevu, která je 3 600 Kč ročně a k tomu dostává státní příspěvek 2 760 Kč. V penzi pak bude mít ke státnímu důchodu další nezanedbatelný pravidelný příjem.

V sekci Proč spořit na penzi se můžete seznámit s argumenty, proč není moudré spoléhat se pouze na státem vyplácený důchod. Individuální spoření na dobu penzijního věku bude v příštích desetiletích jedním z klíčových cílů osobního finančního plánování.